Horizontenet - Desenvolvimento Humano

RETENÇÕES TRIBUTÁRIAS NA FONTE

( IR, PIS, COFINS, CSSL, INSS, ISS )

Objetivo

Capacitar os profissionais do setor fiscal/contábil das empresas, quanto às retenções de ISS, INSS, IRRF, CSLL, PIS/PASEP e COFINS, a serem efetuadas por ocasião do recebimento ou do pagamento das notas fiscais de serviços tomados/ prestados de/a outras pessoas jurídicas privada ou pública. Além dos aspectos legais, o curso abrange exercícios e questões práticas, buscando esclarecer os procedimentos a serem seguidos no cotidiano corporativo, além da abordagem de aspectos contábeis relacionados ao tema.

Público-Alvo

Profissionais da área contábil, financeira e administrativa, responsáveis pela retenção e recolhimento do imposto de renda, da contribuição social sobre o lucro, do PIS e da COFINS, ISS e INSS, além das pessoas que queiram adquirir conhecimentos relativos ao assunto.

Programa

IRF sobre Rendimentos de Pessoa Física

1. Responsabilidade e Sanções
2. Rendimento pago a Assalariado
3. Rendimento pago a Autônomo em Geral
4. Rendimento pago a Autônomo de Transporte
5. Rendimentos Isentos e não-incidência

Retenção do Imposto de Renda

1. Hipóteses de incidência
2. Serviços abrangidos
3. Base de cálculo
4. Alíquota
5. Casos de dispensa
6. Prazos para recolhimento
7. Forma de recolhimento
8. Códigos para recolhimento
9. Aproveitamento da retenção sofrida
10. Emissão de notas fiscais
11. Exercícios Práticos
12. Obrigações Acessórias

12.1 Comprovantes de Rendimentos

12.2 DIRF

12.3 DCTF

Retenção de CSLL, PIS/PASEP e COFINS

1. Hipóteses de incidência
2. Serviços abrangidos
3. Base de cálculo
4. Alíquota
5. Casos de dispensa
5.1. Isenção, imunidade e medidas judiciais
6. Prazos para recolhimento
7. Forma de recolhimento
8. Códigos para recolhimento
9. Aproveitamento da retenção sofrida
10. Emissão de notas fiscais
11. Exercícios Práticos
12. Obrigações Acessórias

12.1 Comprovante de Rendimentos

12.2 DIRF

Retenção de INSS

1. INSS - Retenção de 11%, entre pessoas jurídicas, na prestação de serviços mediante cessão ou empreitada de mão-de-obra

1.1 Introdução

1.2 Serviços Sujeitos a Retenção

1.3 Alíquota, base de cálculo e deduções permitidas

1.4 Responsável pela retenção e pelo recolhimento

1.5 Cálculo do INSS a recolher

1.6 Prazo de recolhimento e documentação de arrecadação

1.7 Empresa Optante pelo Simples Federal

1.8 Dispensa de retenção do INSS

1.9 Nota Fiscal/Documento Fiscal - Destaque

1.10 Obrigações Acessórias (Contratada e Contratante)

1.11 Compensação/Restituição

1.12 Tabela de alguns serviços prestados mediante Cessão ou Empreitada

de Mão-de-obra ou não à Retenção de 11%.

Retenção de ISS

1. ISS – Aspectos Básicos
2. Local de recolhimento do ISS
3. Contribuinte e responsável
4. Previsão de retenção na Lei Complementar 116/2006
5. Hipóteses de retenção

5.1. Retenções por tomadores em geral

5.2. Serviços prestados por prestador estabelecido em outro Município

5.3. Responsabilidade supletiva do prestador de serviços

5.4. Hipóteses em que não se aplica a retenção do ISS

5.5. Base de cálculo, alíquota e recolhimento.

Facilitador

Josedilson Amorim
Graduado em Ciências Contábeis em 1987, é especialista na área de impostos, onde atua a mais de 18 anos. Há 10 anos desenvolve atividades de onsultoria Tributária/ Fiscal, Auditoria Fiscal Interna, Planejamento Tributário, Desenvolvimento e Supervisão de Procedimentos Fiscal e Defesa de Autos de Infração em Empresas Nacionais e Multinacionais. Já aplicou mais de 200 programas de treinamentos abertos e in company, nas áreas de Impostos Diretos, Indiretos e de Planejamento Tributário. Atuou como Consultor e Sócio da ADVISER CONSULTORIA EMPRESARIAL e atualmente desenvolve atividades de Consultoria e Assessoria Tributaria/ Fiscal, além de Ministrar treinamentos empresarias na área de Tributos.

Carga Horária

16 horas - das 8:30h ás 17:30h

Data e Local

Data: 16 e 17/12/2008.

Local: Av. ACM, 454 - Itaigara - Salvador - Bahia

Investimento

R$ 600,00 (seiscentos reais).

Inclui apostila, coffee-break e certificado.

Estacionamento fácil no local.

Contato

(71) 3346-4850

E-mail: dh@horizontenet.com.br